Процедура купівлі ОВДП для фізичних осіб 2020

Дата огляду: 21.07.2020

  1. Переваги та недоліки ОВДП
  2. Купівля ОВДП через банк. Порівняння конкурентів
  3. Купівля ОВДП через самостійних біржових брокерів
  4. Купівля ОВДП через інвестиційні компанії. Порівняння конкурентів

Переваги та недоліки ОВДП

ОВДП – це облігації внутрішньої державної позики. В Україні вони є основною альтернативою депозитам.

Переваги ОВДП над депозитами:

  • відсотки від ОВДП не обкладаються податком на прибуток фізичних осіб (ПДФО) – 18.00 % та військовим збором – 1.50 %;
  • ОВДП можна продати у будь-який момент, у той час як депозит може бути без права дострокового розірвання угоди;
  • держава гарантує 100 % оплати ОВДП, коли в банку, в разі його ліквідації, вам повернуть лише до 200 тис. грн.

Недоліки ОВДП:

  • Міністерство фінансів України може відстрочити їхнє погашення;
  • процедура купівлі державних облігацій є складнішою, ніж оформлення депозиту в банку;
  • при придбанні ОВДП необхідно подавати декларацію про доходи до відділу Державної фіскальної служби України за місцем реєстрації;
  • якщо захочете продати облігації достроково, їхня ціна може бути нижчою за ціну купівлі, якщо за цей час зросли процентні ставки.

Якщо ціна продажу або погашення ОВДП є вищою за ціну купівлі, потрібно подати податкову декларацію і сплатити податки з різниці в ціні. Це передбачено статтею 170 ПКУ.
Згідно статті 165 ПКУ відсотки за ОВДП не включаються до розрахунку загального щомісячного (щорічного) доходу, який обкладається податком. Отже при отриманні лише відсотків подавати декларацію не потрібно.

на початок сторінки


Купівля ОВДП через банк

Фізична особа не може самостійно придбати ОВДП. Для купівлі необхідно звернутися до посередників.

Банк, для представлення інтересів своїх клієнтів на фондовій біржі, повинен мати ліцензію на проведення брокерської діяльності (угоди на вторинному ринку) або бути первинним дилером (для купівлі цінних паперів на первинному ринку). З банками, що мають статус первинного дилера можна ознайомитись на сайті Міністерства фінансів України.

Процес отримання ОВДП через банк наступний:

  • клієнт (інвестор) відкриває в банку рахунок у цінних паперах;
  • підписує із банком договір на брокерське обслуговування;
  • здійснюється підбір, придбання і зарахування ОВДП на рахунок;
  • на вимогу інвестора банк-брокер може продати ОВДП на вторинному ринку. Отримані кошти надходять на рахунок клієнта.

Потрібно зауважити, що банки встановлюють ліміти на мінімальну суму угоди, що може становити 100 тис. грн або 1 млн грн.

на початок сторінки


Порівняння конкурентів (банки)

Банк Комісія від укладеної угодиВідкриття рахунку в НБУ, грнЗарахування або списання коштівЗберігання 
Ощадбанк 0.05 % від угоди, мін. 2 тис. грн300100 грн за операцію0.003 % від номінальної вартості ОВДП, мін. 200 грн
Укргазбанк 0.05 % від суми, мін. 1 тис. грн300450 грн за операцію100 грн в місяць
Укрексімбанкдо 1 млн грн – 1.0 % від суми, мін. 2.5 тис. грн;
від 1 млн до 5 млн грн – 0.25 %;
від 5 млн грн – 0.10 %
безкоштовно500 грн за операцію0.001 % від середньої номінал вартості ц.п. за місяць, мін. 50 грн
ПриватБанк до 5 млн грн – 0.2% від суми, мін. 2 тис. грн;
від 5 млн грн – 0.1% від суми, мін. 50 тис. грн
500Зарахування. ОВДП Мінфіна: 300 грн за операцію більше 500 тис. грн.
ОВДП з портфеля банку:
200 грн за операцію до 1 млн грн;
300 грн – понад 1 млн грн;
1200 грн – понад 50 тис. дол. США або 40 тис. євро.
Списання – безкоштовно
100 грн в місяць (номінальна вартість від 1 до 10 млн грн);
200 грн в місяць (від 10 до 50 млн грн);
0.00034 % від номінальної вартості + 200 грн в місяць (від 50 млн грн)
Укрсиббанк 0.05%, мін 2 тис. грн3500.02 % від номінальної вартості за операцію (мін.360 грн, макс. 500 грн)0.005 % від номіналу ЦП (мін. 150 грн) на місяць
ПУМБ0.1 % від суми, мін 1 тис. грн700300 за операцію0.004 %  від номіналу ЦП (мін. 150 грн, макс. 3 тис. грн) на місяць
Південний0.1% від суми, мін. 500 грн500.05 % від номінальної вартості, мін. 50 грн і макс. 500 грн (за операцію)
Кредобанк 1.5 % (від 1 тис. грн до 50 тис. грн); 1.0 % (від 50 тис. грн до 100 тис. грн); 0.8 % (більше 100 тис. грн);
 0.2 % при депозитному залишку в місяць більше 200 тис. грн
120При проведенні до 20 операцій в місяць – 0.03 % від номінальної вартості (мін 100 грн, макс 1 тис. грн) + вартість послуг депозитарію;
більше 20 операцій – 80 грн + оплата послуг депозитарію
Від номінальної вартості ДЦП, за календарний день:
0.0001 %, мін. 10 грн в місяць (до 1 млн грн);
0.00009 %, мін 10 грн в місяць (від 1 до 25 млн грн);
0.00007 %, мін 10 грн в місяць (від 25 млн грн)
Піреус банк 0.1 % (мін. 1 тис. грн) від суми3000.02 % номінальноЇ вартості пакету ЦП, мін. 350 грн, макс. 500 грн0.001 грн за 1 ЦП за 1 календарний день, мін. 50 грн в місяць
ОТП Банк0.3 % від суми7500.01%, мін. 100 грн, макс. 500 грн0.005 %, мін. 50 грн, макс. 5 тис. грн на місяць від номінальної вартості ЦП
Альфа-банк0.025 % від суми договору (мін. 2 тис. грн).500250 грн за операцію
Райффайзен Банк АвальБанк не надає брокерські послуги1000На первинному ринку  для відшкодування сум
ПДВ – 5 тис. грн за операцію, на вторинному ринку – 400 грн за операцію
0.005 %  від номінальної вартості ЦП, мін. 100 грн на місяць

Примітка: Для розрахунку використовувались тарифи для ОВДП на суму 2 млн грн із подальшим продажем через 12 місяців.

Сумма комиссий по операциям с ОВГЗ - сравнение по банкам

Найбільш вигідно здійснювати купівлю ОВДП у банку Південний, оскільки він не стягує плату за зберігання.

Друге місце посідає Райффайзен Банк Аваль внаслідок відсутності брокерської комісії, оскільки такі послуги банк не надає.

На третьому місці знаходиться Альфа-банк за рахунок безкоштовного зберігання коштів.

Укргазбанк і Піреус банк, порівняно з конкурентами, пропонують низьку комісію за зберігання коштів.

Суми комісій середнього рівня мають Укрсиббанк, Ощадбанк і ПУМБ.

Далі знаходяться Кредобанк і ПриватБанк. Банки мають значні ставки за брокерські послуги. Якщо вартість угоди у Кредобанку не вище 50 тис. грн, потрібно буде віддати 1.50 % від операції. Проте чим більше сума угоди, тим менше комісія за нею.

У ПриватБанку, як і в Кредобанку діє регресивна ставка, зі зростанням вартості укладеного договору – знижується ставка за ним.

За ПриватБанком іде Укрексімбанк, котрий займає передостанню позицію за рахунок високої брокерської комісії.

ОТП банк займає останнє місце. Висока загальна вартість послуги спричинена розміром комісії за зберігання облігацій – 0.005 % від номіналу (мін. 50 грн, макс. 5 тис. грн у місіяць), високою платою за відкриття рахунку в НБУ та значною брокерською комісією.

на початок сторінки


Купівля ОВДП через біржових брокерів

Другим варіантом купівлі облігацій внутрішньої державної позики є підписання договору з брокером, що є членом біржі та має право укладати на ній контракти.

Вам потрібно:

  • відкрити рахунок у депозитарній установі;
  • підписати з депозитарною установою договір на обслуговування рахунку в цінних паперах;
  • обрати брокера й укласти з ним договір на брокерське обслуговування;
  • далі, як і в банку, обираються потрібні ОВДП, купуються та переводяться на рахунок до депозитарію.

При отриманні державних цінних паперів через брокера на фондовій біржі необхідно буде сплатити за роботу брокера, за переказ коштів через розрахунковий центр і за зберігання ОВДП депозитарною установою.

З орієнтовними тарифами можна ознайомитись на сайті однієї із українських фондових бірж – ПФТС.

Загалом в Україні діє 5 фондових бірж, клієнтом яких може стати будь-яка фізична особа:

ПФТС

Українська біржа

УМВБ

Київська міжнародна фондова біржа

Фондова біржа «Перспектива»

на початок сторінки


Купівля ОВДП через інвестиційні компанії

Інвестиційні компанії є ще однією альтернативою для купівлі ОВДП. На відміну від звичайних брокерів, які лише здійснюють купівлю ОВДП, інвестиційні компанії також можуть надавати депозитарні послуги. Отже, весь процес від купівлі до зарахування цінних паперів на рахунок буде здійснений одним посередником, що може зменшити час на пошуки депозитарію та витрати на комісійні. У порівнянні з банками, інвестиційні компанії беруть менше за свої послуги.

Процес отримання ОВДП через інвестиційну компанію:

  • клієнт (інвестор) відкриває в банку рахунок у гривні (для перерахунку прибутку від операцій з цінними паперами);
  • підписується договір на брокерське обслуговування;
  • відкривається рахунок в цінних паперах в депозитарній установі;
  • здійснюється підбір, придбання ОВДП;
  • зарахування куплених ОВДП на депозитарний рахунок.

на початок сторінки


Порівняння конкурентів (інвестиційні компанії)

КомпаніяКомісія від укладеної угодиВідкриття рахунку в НБУ, грнЗарахування або списання коштівЗберігання
ICU200 грнбезкоштовно1 тис. грн (в середньому по ринку)безкоштовно
Dragon Capital0.10 % від суми до 1 млн грн (мін. 200 грн, макс. 500 грн);
0.10 % від суми більше 1 млн грн (макс. 2.5 тис. грн)
10050 грн за операцію – за умови участі компанії як торговця;
200 грн за операцію – без участі
0.003 % в місяць (мін. 50 грн, макс. 1 тис. грн)
ТАСК-БРОКЕР0.15 %, мін. 500 грн100120 грн за операцію0.004 % в місяць, мін. 100 грн
КІНТО, Лтд0.20  % від суми (мін. 50 грн) – угоди на біржі;
1.00 % від суми (мін. 500 грн) – угоди на позабіржовому ринку
100До 500 тис. грн – 50 грн за операцію;
від 500 тис. грн до 1.5 млн грн – 100 грн;
від 1.5 млн грн – 200 грн
100 грн за рік
Універ0.05 % від суми, мін. 200 грн безкоштовно200 грн за операціюЗа місяць:
до 15 млн грн – 15 грн;
від 15 до 50 млн грн – 50 грн;
від 50 до 200 млн грн – 200 грн;
від 200 до 280 млн грн – 450 грн;
від 280 млн грн – 800 грн

Примітка: Для розрахунку використовувались тарифи для ОВДП на суму 2 млн грн із подальшим продажем через 12 місяців.

Сумма комиссий по операциям с ОВГЗ - сравнение по инвестиционным компаниям

Найменшу плату за операціями має ICU. Брокерська комісія від укладеної угоди становить лише 200 грн. На другому місці знаходиться Універ, компанія встановила нижчий порівняно з наступними тариф за укладення договору та зберігання.

ICU пропонує обслуговування в дистанційному режимі, на сайті компанії є інформація як подати декларацію в електронній формі.

На відміну від конкурентів Dragon Capital бере за зарахування, списання коштів усього лише 50 грн.

ТАСК-БРОКЕР займає передостаннє місце через найвищу комісію за зберігання і значний відсоток за брокерськими операціями.

Невисоку плату за зарахування, списання і зберігання встановила КІНТО, Лтд, проте через високу комісію за брокерське обслуговування компанія займає останнє місце.

на початок сторінки


Джерела інформації:

Офіційний сайт Міністерства фінансів України.

Офіційний сайт Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Приклад процедури купівлі ОВДП через банки – АТ “Укрсиббанк” – офіційний сайт.

Приклад процедури купівлі ОВДП через біржового брокера – ПАТ “Фондова біржа ПФТС” – офіційний сайт.

Приклад процедури купівлі ОВДП в інвестиційних компаніях – ТОВ “ТАСК-ІНВЕСТ” – офіційний сайт.

на початок сторінки

Огляд
Назва
Процедура купівлі ОВДП для фізичних осіб
Автор