Процедура купівлі ОВДП для фізичних осіб 2021

Дата огляду: 20.09.2021

  1. Переваги та недоліки ОВДП
  2. Купівля ОВДП через банк. Порівняння конкурентів
  3. Купівля ОВДП через самостійних біржових брокерів
  4. Купівля ОВДП через інвестиційні компанії. Порівняння конкурентів

Переваги та недоліки ОВДП

ОВДП – це облігації внутрішньої державної позики. В Україні вони є основною альтернативою депозитам.

Переваги ОВДП над депозитами:

  • відсотки від ОВДП не обкладаються податком на прибуток фізичних осіб (ПДФО) – 18.00 % і військовим збором – 1.50 %;
  • ОВДП можна продати у будь-який момент, у той час як депозит може бути без права дострокового розірвання угоди;
  • держава гарантує 100 % оплати ОВДП, коли в банку, у разі його ліквідації, вам повернуть лише до 200 тис. грн.

Недоліки ОВДП:

  • Міністерство фінансів України може відстрочити їхнє погашення;
  • процедура купівлі державних облігацій є складнішою, ніж оформлення депозиту в банку;
  • при придбанні ОВДП необхідно подавати декларацію про доходи до відділу Державної фіскальної служби України за місцем реєстрації;
  • якщо захочете продати облігації достроково, їхня ціна може бути нижчою за ціну купівлі, якщо за цей час зросли процентні ставки.

Якщо ціна продажу або погашення ОВДП є вищою за ціну купівлі, потрібно подати податкову декларацію і сплатити податки з різниці в ціні. Це передбачено статтею 170 ПКУ.
Згідно зі статтею 165 ПКУ відсотки за ОВДП не включаються до розрахунку загального щомісячного (щорічного) доходу, який обкладається податком. Отже, при отриманні лише відсотків подавати декларацію не потрібно.

на початок сторінки


Купівля ОВДП через банк

Фізична особа не може самостійно придбати ОВДП. Для купівлі необхідно звернутися до посередників.

Банк, для представлення інтересів своїх клієнтів на фондовій біржі, повинен мати ліцензію на проведення брокерської діяльності (угоди на вторинному ринку) або бути первинним дилером (для купівлі цінних паперів на первинному ринку). З банками, що мають статус первинного дилера, можна ознайомитись на сайті Міністерства фінансів України.

Процес отримання ОВДП через банк наступний:

  • клієнт (інвестор) відкриває в банку рахунок у цінних паперах;
  • підписує із банком договір на брокерське обслуговування;
  • здійснюється підбір, придбання і зарахування ОВДП на рахунок;
  • на вимогу інвестора банк-брокер може продати ОВДП на вторинному ринку. Отримані кошти надходять на рахунок клієнта.

Потрібно зауважити, що банки встановлюють ліміти на мінімальну суму угоди, що може становити 100 тис. грн або 1 млн грн.

на початок сторінки


Порівняння конкурентів (банки)

Банк Комісія від укладеної угодиВідкриття рахунку в НБУ, грнЗарахування або списання коштівЗберігання 
Ощадбанк 0.05 % від угоди, мін. 2 тис. грн300100 грн за операцію0.003 % від номінальної вартості ОВДП, мін. 200 грн на місяць
Укргазбанк 0.05 % від суми, мін. 1 тис. грн300450 грн за операцію100 грн на місяць
Укрексімбанк0.05 % від угоди, мін. 2 тис. грнбезплатно0 грн – ОВДП Мінфіну;
500 грн за операцію – на позабіржовому ринку;
50 грн за операцію – на біржовому ринку
50 грн у місяць – до 5 млн грн;
0.001 % від суми в місяць – від 5 млн грн
ПриватБанк до 5 млн грн – 0.2 % від суми, мін. 2 тис. грн;
від 5 млн грн – 0.1 % від суми, макс. 50 тис. грн
500 або 300 грн (у разі відкриття рахунку в електронному вигляді)Зарахування.
ОВДП Мінфіну: 300 грн за операцію понад 500 тис. грн.
ОВДП з портфеля банку:
200 грн за операцію до 1 млн грн;
300 грн – понад 1 млн грн;
Списання – безплатно
100 грн у місяць (номінальна вартість від 1 до 10 млн грн);
200 грн у місяць (від 10 до 50 млн грн);
0.00034 % від номінальної вартості + 200 грн у місяць (від 50 млн грн)
Укрсиббанк 0.05 %, мін. 2 тис. грн3500.02 % від номінальної вартості за операцію (мін. 360 грн, макс. 500 грн)0.005 % від номіналу ЦП (мін. 150 грн) на місяць
ПУМБ0.1 % від суми, мін. 1 тис. грн700300 грн за операцію0.004 % від номіналу ЦП (мін. 150 грн, макс. 3 тис. грн) на місяць
Південний0.1 % від суми, мін. 1 тис. грн2500.05 % від номінальної вартості, мін. 100 грн і макс. 1 тис. грн (за операцію)0.002 % від номіналу ЦП (мін. 20 грн, макс. 500 грн) на місяць
Кредобанк 1 500 грн – за фактом досягнення визначеного
угодою результату
9000.03 % від номінальної вартості (мін. 200 грн, макс. 1 тис. грн) + вартість послуг депозитарію0.004 % від номіналу ЦП (мін. 100 грн) на місяць
Піреус банк 0.1 % від суми, мін. 1 тис. грн3000.02 % номінальної вартості пакету ЦП, мін. 350 грн, макс. 500 грн0.001 грн за 1 ЦП за 1 календарний день, мін. 50 грн на місяць
ОТП банк0.2 % від суми7500.01%, мін. 100 грн, макс. 500 грн0.005 %, мін. 50 грн, макс. 5 тис. грн від номінальної вартості ЦП на місяць
Альфа-банк0.025 % від суми договору, мін. 1 тис. грн500250 грн за операцію0 грн
Райффайзен банк Аваль0.05 % від суми угоди, мін. 2.5 тис. грн1000400 грн за операцію0.005 % від номінальної вартості ЦП, мін. 100 грн на місяць

Примітка: Для розрахунку використовувались тарифи для ОВДП на суму 2 млн грн із подальшим продажем через 12 місяців.

Сумма комиссий по операциям с ОВГЗ - сравнение по банкам

Найбільш вигідно здійснювати купівлю ОВДП в Альфа-банку шляхом безплатного зберігання коштів. Укргазбанк знаходиться на другому місці за рахунок невеликої брокерської комісії.

Укрексімбанк, Піреус банк і Південний, у порівнянні з конкурентами, пропонують низьку комісію за зберігання коштів. Південний поступається Кредобанку за рахунок вищої комісії за зарахування та списання коштів і плати за брокерські послуги.

Суми комісій середнього рівня мають Кредобанк, Ощадбанк, Укрсиббанк і ПУМБ.

Далі знаходиться Райффайзен банк Аваль, що має вищу, ніж у конкурентів, брокерську комісію та комісію за зберігання, а також високу вартість відкриття рахунку.

ПриватБанк має значну ставку за брокерські послуги. У ПриватБанку діє регресивна ставка, зі зростанням вартості укладеного договору – знижується ставка за ним.

ОТП банк займає останнє місце. Висока загальна вартість послуги спричинена розміром комісії за зберігання облігацій, високою платою за відкриття рахунку та значною брокерською комісією.

на початок сторінки


Купівля ОВДП через біржових брокерів

Другим варіантом купівлі облігацій внутрішньої державної позики є підписання договору з брокером, що є членом біржі та має право укладати на ній контракти.

Вам потрібно:

  • відкрити рахунок у депозитарній установі;
  • підписати з депозитарною установою договір на обслуговування рахунку в цінних паперах;
  • обрати брокера й укласти з ним договір на брокерське обслуговування;
  • далі, як і в банку, обираються потрібні ОВДП, купуються та переводяться на рахунок до депозитарію.

При отриманні державних цінних паперів через брокера на фондовій біржі необхідно буде сплатити за роботу брокера, за переказ коштів через розрахунковий центр і за зберігання ОВДП депозитарною установою.

З орієнтовними тарифами можна ознайомитись на сайті однієї з українських фондових бірж – ПФТС.

Загалом в Україні діє 5 фондових бірж, клієнтом яких може стати будь-яка фізична особа:

ПФТС

Українська біржа

УМВБ

Київська міжнародна фондова біржа

Фондова біржа «Перспектива»

на початок сторінки


Купівля ОВДП через інвестиційні компанії

Інвестиційні компанії є ще однією альтернативою для купівлі ОВДП. На відміну від звичайних брокерів, які лише здійснюють купівлю ОВДП, інвестиційні компанії також можуть надавати депозитарні послуги. Отже, весь процес від купівлі до зарахування цінних паперів на рахунок буде здійснений одним посередником, що може зменшити час на пошуки депозитарію та витрати на комісійні. У порівнянні з банками, інвестиційні компанії беруть менше за свої послуги.

Процес отримання ОВДП через інвестиційну компанію:

  • клієнт (інвестор) відкриває в банку рахунок у гривні (для перерахунку прибутку від операцій з цінними паперами);
  • підписується договір на брокерське обслуговування;
  • відкривається рахунок в цінних паперах у депозитарній установі;
  • здійснюється підбір, придбання ОВДП;
  • зарахування куплених ОВДП на депозитарний рахунок.

на початок сторінки


Порівняння конкурентів (інвестиційні компанії)

КомпаніяКомісія від укладеної угодиВідкриття рахунку в НБУ, грнЗберігання
ICU10 грн за одну заявку / угоду (через ICU Trade)безплатнобезплатно
Dragon Capital0.10 % від суми до 1 млн грн (мін. 200 грн, макс. 500 грн);
0.10 % від суми понад 1 млн грн (макс. 2.5 тис. грн)
1000.003 % в місяць (мін. 50 грн, макс. 1 тис. грн)
ТАСК-БРОКЕР0.15 %, мін. 500 грн1000.004 % в місяць, мін. 100 грн
КІНТО, Лтд0.20 % від суми (мін. 100 грн) – угоди на біржі;
1.00 % від суми (мін. 500 грн) – угоди на позабіржовому ринку
200300 грн за рік
Універ0.05 % від суми, мін. 200 грн  безплатноЗа місяць:
до 15 млн грн – 15 грн;
від 15 до 50 млн грн – 50 грн;
від 50 до 200 млн грн – 200 грн;
від 200 до 280 млн грн – 450 грн;
від 280 млн грн – 800 грн
Фрідом Фінанс0.05 % від суми, мін. 200 грн, макс. 2 тис. грн безплатно безплатно

Порівняння комісій по ОВДП, купівля на суму 2 млн грн, продаж через 12 місяців. Врахована комісія банку – 1 тис. грн за списання і зарахування коштів.

Сумма комиссий по операциям с ОВГЗ - сравнение по инвестиционным компаниям

Найменшу плату за операціями має ICU за рахунок невисокої брокерської комісії від укладеної угоди.

ICU пропонує обслуговування в дистанційному режимі, на сайті компанії є інформація як подати декларацію в електронній формі. Компанія торгує на онлайн-платформі ICU Trade, яка дозволяє купувати та продавати ОВДП онлайн. Комісія за купівлю та продаж ОВДП в ICU Trade складає лише 10 грн за одну заявку або угоду. Також компанія надає можливість електронної ідентифікації через BankID.

На другому місці знаходиться Фрідом Фінанс за рахунок безплатного відкриття рахунку та зберігання, а також невисокої брокерської комісії.

Універ встановила нижчий у порівнянні з іншими тариф за укладення договору та зберігання. Також компанія пропонує додаток Wotan для придбання державних облігацій онлайн. Комісія за купівлю та продаж ОВДП у Wotan складає лише 1 грн за один актив. Проте дуже дешеві комісії часто означають не найкращі котирування.

На четвертому місці знаходиться Dragon Capital за рахунок вищої плати за зберігання і брокерської комісії.

ТАСК-БРОКЕР і КІНТО, Лтд займають передостаннє й останнє місця відповідно через високу брокерську комісію. ТАСК-БРОКЕР встановив найвищу комісію за зберігання.

на початок сторінки


Джерела інформації:

Офіційний сайт Міністерства фінансів України.

Офіційний сайт Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Приклад процедури купівлі ОВДП через банки – АТ “Укрсиббанк” – офіційний сайт.

Приклад процедури купівлі ОВДП через біржового брокера – ПАТ “Фондова біржа ПФТС” – офіційний сайт.

Приклад процедури купівлі ОВДП в інвестиційних компаніях – ТОВ “ТАСК-ІНВЕСТ” – офіційний сайт.

на початок сторінки

Огляд
Назва
Процедура купівлі ОВДП для фізичних осіб
Автор
Догори